안녕하세요! 일본에서의 자산 형성에 관심 있는 여러분, 일본 비과세 투자 제도의 핵심인 ‘NISA’에 대해 들어보셨나요? 특히 오늘은 과거의 ‘일반NISA’에 대해 자세히 알아보는 시간을 가질 거예요. 많은 분이 일본 주식 투자나 자산 관리에 대한 정보를 찾으시면서 ‘NISA’라는 용어를 접하셨을 텐데요. 이 제도는 일본 거주자들이 세금 부담 없이 투자 수익을 늘릴 수 있도록 정부가 지원하는 아주 매력적인 시스템이랍니다.

비록 ‘일반NISA’가 2023년을 끝으로 새로운 ‘신NISA’로 개편되었지만, 기존 제도의 이해는 신NISA를 더욱 깊이 이해하는 데 중요한 바탕이 됩니다. 또한, 이미 일반NISA를 통해 투자하고 계신 분들에게도 현재 자신의 상황을 점검하고 미래를 계획하는 데 도움이 될 거예요. 오늘 글을 통해 일반NISA가 무엇이었고, 어떤 특징과 혜택이 있었는지, 그리고 어떻게 신NISA로 이어지는지 쉽고 친근하게 설명해 드릴 테니, 끝까지 함께해 주시면 좋겠습니다!

일반NISA, 과연 무엇이었을까요?

일반NISA(一般NISA)는 일본 정부가 개인의 자산 형성을 장려하기 위해 도입한 ‘소액 투자 비과세 제도’ 중 하나였습니다. 2014년에 처음 시작되어 2023년까지 운영되었는데요. 주식, 투자신탁(펀드) 등 다양한 금융 상품에 투자하여 얻은 수익(매매 차익 및 배당금)에 대해 일정 한도 내에서 세금을 부과하지 않는 파격적인 혜택을 제공했습니다.

이 제도의 가장 큰 특징은 바로 ‘비과세’라는 점입니다. 일반적으로 일본에서는 주식이나 펀드 투자 수익에 약 20.315%(소득세 + 주민세 + 복흥특별소득세)의 세금이 부과됩니다. 하지만 일반NISA 계좌를 통해 투자하면 이러한 세금을 전혀 내지 않아도 되었죠. 이는 장기적인 관점에서 자산을 불려나가는 데 있어 엄청난 이점으로 작용했습니다.

당시 일반NISA는 한 해 동안 최대 120만 엔까지 투자할 수 있었고, 이 투자금으로 발생한 수익에 대해서는 최대 5년간 비과세 혜택을 받을 수 있었습니다. 만약 5년의 비과세 기간이 끝나더라도, 그 당시의 평가액만큼 새로운 NISA 계좌(롤오버)로 옮기거나, 혹은 과세 계좌로 전환하여 투자를 이어갈 수 있는 선택권이 주어졌었죠. 개인의 투자 성향에 따라 자유롭게 주식, ETF, 펀드 등을 선택하여 투자할 수 있다는 점도 일반NISA의 매력이었습니다.

일반NISA의 핵심 혜택과 특징

일반NISA는 일본 거주자들에게 매력적인 투자 기회를 제공했습니다. 몇 가지 핵심 혜택과 특징을 다시 한번 짚어볼까요?

• 비과세 혜택: 가장 중요한 혜택이죠! 주식 매매 차익이나 배당금에 대해 세금이 전혀 부과되지 않아 순수익을 극대화할 수 있었습니다.
• 투자 자율성: 투자자가 직접 주식, 상장지수펀드(ETF), 투자신탁 등 다양한 상품 중에서 원하는 것을 자유롭게 선택할 수 있었습니다. 이는 투자 목표나 위험 감수 수준에 맞춰 포트폴리오를 구성하기에 좋았습니다.
• 연간 투자 한도: 매년 120만 엔이라는 비교적 넉넉한 금액을 비과세로 투자할 수 있었습니다. 5년간 총 600만 엔까지 비과세 투자가 가능했던 셈이죠.
• 유연한 기간 관리: 5년의 비과세 기간이 종료될 때, 투자자는 해당 자산을 과세 계좌로 옮기거나, 그 당시의 시가만큼 다음 연도의 NISA 비과세 한도로 ‘롤오버’하여 다시 5년간 비과세 혜택을 이어갈 수 있는 옵션이 있었습니다. 이는 장기 투자자들에게 유용했습니다.

하지만 2024년부터 새로운 NISA 제도가 시작되면서, 일반NISA는 역사 속으로 사라졌습니다. 하지만 걱정 마세요! 새로운 NISA는 기존 일반NISA의 장점을 계승하고 단점을 보완하여 훨씬 더 강력한 비과세 투자 기회를 제공하고 있답니다. 특히 신NISA의 ‘성장 투자枠(성장 투자 프레임)’은 일반NISA와 유사한 특징을 가지면서도 한도와 기간 면에서 훨씬 유리해졌죠.

두 제도의 주요 차이점을 표로 한번 비교해볼까요?

일반NISA, 누가 활용할 수 있었을까요? (그리고 지금은?)

일반NISA는 일본에 거주하는 만 18세 이상의 개인이라면 누구나 개설하고 활용할 수 있었습니다. 이는 일본 국적자뿐만 아니라 일본에 거주 비자를 가지고 생활하는 외국인, 즉 한국인도 해당되었죠. 실제로 많은 일본 거주 한국인들이 일반NISA를 통해 자산 형성에 힘썼습니다.

다만, 한 가지 주의할 점은 ‘거주자’의 정의입니다. 단순히 일본에 주소지를 두는 것을 넘어, 일본 국세청이 정한 ‘거주자’ 요건을 충족해야만 NISA 계좌를 개설할 수 있었습니다. 보통은 1년 이상 일본에 거주하거나 거주할 것으로 예상되는 경우 거주자로 분류됩니다.

앞서 말씀드렸듯이 일반NISA는 2023년을 끝으로 신규 투자는 불가능해졌습니다. 하지만 기존에 일반NISA 계좌를 통해 투자하고 있던 분들은 비과세 기간(최대 5년)이 끝날 때까지 해당 자산을 계속 비과세로 운용할 수 있습니다. 예를 들어, 2023년에 일반NISA로 주식을 매수했다면, 2027년까지는 비과세 혜택을 받을 수 있는 것이죠.

그리고 2024년부터는 새로운 ‘신NISA’ 제도가 본격적으로 시행되고 있습니다. 신NISA는 일반NISA와 ‘츠미타테NISA(적립NISA)’의 장점을 통합하고, 연간 투자 한도와 총 비과세 투자 한도를 대폭 늘렸으며, 비과세 기간도 ‘무기한’으로 변경하여 더욱 강력해진 제도입니다. 따라서 이제는 신NISA를 통해 장기적인 자산 형성을 계획하는 것이 중요합니다.

일반NISA, 이렇게 시작했었죠 (새로운 NISA는?)

일반NISA를 시작하는 과정은 다음과 같았습니다. 지금은 신NISA에 적용되는 과정이기도 하니, 참고하시면 좋습니다.

1. 금융기관 선택: 증권사나 은행 등 NISA 계좌를 취급하는 금융기관을 선택합니다. 수수료, 취급 상품, 서비스 등을 고려하여 자신에게 맞는 곳을 고르는 것이 중요했습니다.
2. NISA 계좌 개설 신청: 선택한 금융기관에 NISA 계좌 개설을 신청합니다. 이때 신분증, 마이넘버 카드(일본 거주 외국인의 경우), 주소 확인 서류 등이 필요했습니다.
3. 심사 및 계좌 개설: 금융기관에서 신청 서류를 검토하고, 세무서에 NISA 계좌 개설 가능 여부를 확인합니다. 승인이 나면 NISA 계좌가 개설됩니다.
4. 자금 입금 및 투자 상품 선택: 개설된 NISA 계좌에 투자할 자금을 입금하고, 원하는 주식, 펀드 등의 투자 상품을 선택하여 매수합니다.

이러한 절차는 신NISA에도 거의 동일하게 적용됩니다. 다만, 신NISA는 일반NISA와 츠미타테NISA 중 하나를 선택해야 했던 과거와 달리, 두 가지 투자 프레임(성장 투자枠, 적립 투자枠)을 동시에 활용할 수 있게 되어 선택의 폭이 훨씬 넓어졌다는 점이 다릅니다.

새로운 NISA는 연간 최대 360만 엔, 총 1,800만 엔까지 비과세 투자가 가능하며, 비과세 기간도 평생으로 연장되었습니다. 정말 파격적인 변화라고 할 수 있죠. 따라서 일본에서 자산 관리를 계획 중인 한국인이라면, 이 신NISA 제도를 적극적으로 활용하는 것을 강력히 추천합니다!

일본의 ‘일반NISA’ 제도는 과거 일본 거주자들의 자산 형성에 큰 도움을 주었던 중요한 비과세 투자 수단이었습니다. 비록 2023년을 기점으로 새로운 ‘신NISA’로 개편되었지만, 일반NISA가 제공했던 비과세 혜택의 본질과 투자자에게 주었던 이점들은 오늘날 신NISA의 근간이 되고 있습니다.

오늘 글을 통해 일반NISA의 기본적인 개념부터 핵심 특징, 그리고 신NISA로의 전환 과정까지 함께 살펴보셨는데요. 중요한 것은 일본 정부가 개인의 재산 증식을 위해 지속적으로 비과세 투자 기회를 제공하고 있다는 점입니다. 특히 2024년부터 시작된 신NISA는 이전 제도보다 훨씬 강화된 혜택을 제공하므로, 일본에서의 재테크를 고려한다면 반드시 적극적으로 활용해야 할 필수 제도라고 할 수 있습니다.

혹시 아직 신NISA 계좌를 개설하지 않으셨다면, 지금 바로 여러분의 재정 목표에 맞는 금융기관을 찾아 상담을 시작해 보세요. 꾸준한 투자는 미래의 안정적인 자산을 만드는 가장 확실한 방법입니다. 전문가의 조언을 구하거나 관련 정보를 더 찾아보는 것도 좋은 시작점이 될 것입니다. 여러분의 성공적인 투자를 응원합니다!

자주 묻는 질문 (Q&A)

Q1: 일반NISA는 이제 투자할 수 없나요?

A1: 네, 일반NISA는 2023년을 마지막으로 신규 투자가 종료되었습니다. 2024년부터는 일반NISA의 장점을 통합하고 강화한 ‘신NISA’ 제도가 시행되고 있습니다. 다만, 2023년까지 일반NISA 계좌로 투자한 자산은 정해진 비과세 기간(최대 5년)이 끝날 때까지 계속 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

Q2: 신NISA는 일반NISA와 어떻게 다른가요?

A2: 신NISA는 일반NISA에 비해 크게 세 가지 면에서 개선되었습니다. 첫째, 연간 투자 한도가 120만 엔에서 360만 엔으로 대폭 상향되었습니다. 둘째, 총 비과세 투자 한도가 신설되어 평생 1,800만 엔까지 비과세로 투자할 수 있습니다. 셋째, 비과세 기간이 5년에서 ‘무기한’으로 변경되어 훨씬 장기적인 투자가 가능해졌습니다.

Q3: 일본 거주 한국인도 NISA를 활용할 수 있나요?

A3: 네, 일본 거주 요건을 충족하는 만 18세 이상의 한국인이라면 신NISA 계좌를 개설하고 활용할 수 있습니다. 일본에 거주 비자를 가지고 합법적으로 거주하며 세금을 납부하는 한국인이라면 누구든지 일본 정부의 자산 형성 지원 혜택을 받을 수 있습니다.

참고 자료

• 일본 금융청 NISA 안내 페이지
• 일본 금융청 ‘새로운 NISA’ 특별 페이지 (일본어)
• 재일 한국인 생활 정보 웹사이트 ‘재팬인포’ NISA 관련 정보